DF auditada 2024
PORTO DO ACU OPERACOES S.A.08.807.676/0001-01Conferido
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Balanço patrimonial
Balanços patrimoniais em 31 de dezembro de 2024 e 2023 · R$ mil · página 7, 8
| Descrição | Nota | Controladora 2024 | Controladora 2023 | Consolidado 2024 | Consolidado 2023 | Padrão |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Caixa e equivalentes de caixa | 6 | 74.859 | 35.915 | 74.955 | 41.993 | 1.01.01 |
| Caixa Restrito | 6 | 0 | 48.998 | 0 | 48.998 | 1.01.01 |
| Clientes Gerais | 7 | 47.302 | 43.366 | 47.465 | 44.324 | 1.01.03 |
| Clientes – Partes Relacionadas | 7 e 19 | 773 | 3.010 | 923 | 2.900 | 1.01.03 |
| Caixa restrito – Operação Virgo | 6 | 2.000 | 0 | 2.000 | 0 | 1.01.01 |
| Despesas antecipadas | 4.068 | 2.346 | 4.068 | 2.390 | 1.01.07 | |
| Impostos a recuperar | 8 | 623 | 1.088 | 1.197 | 2.689 | 1.01.06 |
| Imposto de renda a recuperar | 8 | 4.263 | 2.987 | 4.263 | 3.088 | 1.01.06 |
| Estoques | 5.854 | 5.523 | 5.854 | 5.523 | 1.01.04 | |
| Partes relacionadas – outras contas a receber | 19 | 57.508 | 815 | 57.499 | 243 | 1.01.92 |
| Outros valores a receber | 4.565 | 3.988 | 4.591 | 3.709 | 1.01.08.03 | |
| Total do Ativo Circulante | 201.815 | 148.036 | 202.815 | 155.857 | 1.01 | |
| Clientes Gerais - LP | 7 | 147.194 | 113.183 | 147.194 | 113.183 | 1.02.01.04 |
| Clientes – Partes Relacionadas LP | 7 e 19 | 85.515 | 69.643 | 85.515 | 69.643 | 1.02.01.04 |
| Depósitos bancários vinculados | 3.408 | 3.401 | 3.408 | 3.401 | 1.02.01.01 | |
| Depósitos restituíveis | 10 | 51.396 | 50.430 | 51.396 | 50.430 | 1.02.01.10 |
| Depósitos judiciais | 11 | 15.258 | 12.129 | 15.258 | 12.768 | 1.02.01.91 |
| Impostos a recuperar | 8 | 1.093 | 1.373 | 1.093 | 1.373 | 1.02.01.07 |
| Impostos diferidos | 9 | 0 | 0 | 0 | 59 | 1.02.01.07 |
| Partes relacionadas – outras contas a receber | 19 | 593.136 | 596.563 | 593.136 | 596.563 | 1.02.01.09 |
| Créditos com terceiros LP | 13 | 68.682 | 68.682 | 68.682 | 68.682 | 1.02.01.10 |
| Outras Contas a receber - LP | 7.893 | 800 | 9.259 | 2.059 | 1.02.01.10 | |
| Debêntures | 12 | 654.809 | 654.809 | 654.809 | 654.809 | 1.02.01.01 |
| Investimentos | 14 | 112.898 | 108.542 | 14.248 | 0 | 1.02.02 |
| Propriedades para investimento | 15 | 450.006 | 450.006 | 529.817 | 529.817 | 1.02.02 |
| Imobilizado | 16 | 2.542.674 | 2.605.828 | 2.559.396 | 2.629.355 | 1.02.03 |
| Intangível | 17 | 2.398 | 3.714 | 2.398 | 3.735 | 1.02.04 |
| Ativo Diferido | 0 | 5.564 | 0 | 0 | 1.02.04 | |
| Direito de Uso | 18 | 9.871 | 17.214 | 9.871 | 17.243 | 1.02.03.02 |
| Total do Ativo Não Circulante | 4.746.231 | 4.761.881 | 4.745.480 | 4.753.120 | 1.02 | |
| Total do Ativo | 4.948.046 | 4.909.917 | 4.948.295 | 4.908.977 | 1 | |
| Fornecedores Gerais | 23 | 40.486 | 39.731 | 41.477 | 40.684 | 2.01.02 |
| Salários e encargos a pagar | 32.038 | 28.113 | 32.038 | 28.373 | 2.01.01 | |
| Outros impostos e contribuições a recolher | 22 | 4.309 | 10.467 | 4.444 | 10.589 | 2.01.03 |
| Imposto de renda e contribuição social a recolher | 22 | 0 | 0 | 0 | 1.119 | 2.01.03 |
| Passivos de arrendamento | 18 | 5.429 | 7.530 | 5.429 | 7.561 | 2.01.04.03 |
| Empréstimos, financiamentos e debêntures | 20 | 0 | 264.995 | 0 | 264.995 | 2.01.04 |
| Cessão de recebível securitizado | 21 | 24.514 | 0 | 24.514 | 0 | 2.01.04 |
| Partes relacionadas – contas a pagar | 19 | 4.040 | 2.798 | 3.557 | 2.584 | 2.01.05.01 |
| Adiantamento de clientes | 627 | 4.424 | 627 | 4.424 | 2.01.90 | |
| Outros | 0 | 201 | 0 | 203 | 2.01.05.02 | |
| (subtotal sem rótulo) | 111.443 | 358.259 | 112.086 | 360.532 | 2.01 | |
| Impostos e contribuições a recolher | 22 | 31.820 | 11.667 | 31.820 | 11.667 | 2.02.02.02 |
| Empréstimos, financiamentos e debêntures | 20 | 0 | 5.154.844 | 0 | 5.154.844 | 2.02.01 |
| Cessão de recebível securitizado LP | 21 | 763.306 | 0 | 763.306 | 0 | 2.02.01 |
| Passivos de arrendamento | 18 | 5.472 | 10.785 | 5.472 | 10.785 | 2.02.01.03 |
| Provisão para contingências | 24 | 14.259 | 13.642 | 14.259 | 13.642 | 2.02.04 |
| Provisão para perdas em investimentos | 14 | 853 | 815 | 0 | 0 | 2.02.04 |
| Outros passivos | 0 | 0 | 484 | 484 | 2.02.02.02 | |
| Total do passivo não circulante | 815.710 | 5.191.753 | 815.341 | 5.191.422 | 2.02 | |
| Patrimônio líquido | 25 | |||||
| Capital social | 9.691.941 | 4.385.484 | 9.691.941 | 4.385.484 | 2.03.01 | |
| Reservas de capital | 21.597 | 246.999 | 21.597 | 246.999 | 2.03.02 | |
| Prejuízos acumulados | (5.692.645) | (5.272.578) | (5.692.645) | (5.275.642) | 2.03.05 | |
| Patrimônio líquido atribuível aos acionistas controladores | 4.020.893 | (640.095) | 4.020.893 | (643.159) | 2.03 | |
| Participação de acionistas não controladores | 0 | 0 | (25) | 182 | 2.03.09 | |
| Total do patrimônio líquido | 4.020.893 | (640.095) | 4.020.868 | (642.977) | 2.03 | |
| Total do passivo e patrimônio líquido | 4.948.046 | 4.909.917 | 4.948.295 | 4.908.977 | 2 |
Resultado
Demonstrações dos resultados - Exercícios findos em 31 de dezembro de 2024 e 2023 · R$ mil · página 9
- Controladora 2024: "Resultado antes do resultado financeiro, equivalência patrimonial e impostos" (3.05) impresso 79.470, padronizado 77.420 (diferença -2.050)
- Controladora 2023: "Resultado antes do resultado financeiro, equivalência patrimonial e impostos" (3.05) impresso 8.821, padronizado 9.097 (diferença 276)
- Consolidado 2024: "Resultado antes do resultado financeiro, equivalência patrimonial e impostos" (3.05) impresso 82.666, padronizado 82.984 (diferença 318)
| Descrição | Nota | Controladora 2024 | Controladora 2023 | Consolidado 2024 | Consolidado 2023 | Padrão |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Receita líquida de venda de bens e/ou serviços | 26 | 487.574 | 413.834 | 490.762 | 423.680 | 3.01 |
| Custo dos serviços prestados | 27 | (299.245) | (266.961) | (304.141) | (274.360) | 3.02 |
| Lucro bruto | 188.329 | 146.873 | 186.621 | 149.320 | 3.03 | |
| Receitas (despesas) operacionais | ||||||
| Despesas administrativas | 28 | (146.150) | (129.797) | (141.244) | (124.534) | 3.04.02 |
| Reversão/(Provisão) perdas - Depósitos restituíveis | 10 | (136) | (159) | (136) | (159) | 3.04.05 |
| Reversão/(Provisão) perdas sobre recebíveis | 6 e 7 | (142) | (7.570) | (142) | (7.457) | 3.04.03 |
| Reversão/(Provisão) de ativos ("impairment") | 16 | 34.825 | 0 | 34.825 | 0 | 3.04.03 |
| Outras receitas (despesas) | 2.744 | (526) | 2.742 | (342) | 3.04.04 | |
| Resultado antes do resultado financeiro, equivalência patrimonial e impostos | 79.470 | 8.821 | 82.666 | 16.828 | 3.05 | |
| Receitas financeiras | 61.401 | 79.049 | 61.417 | 79.621 | 3.06.01 | |
| Despesas financeiras | (560.997) | (667.636) | (561.176) | (667.852) | 3.06.02 | |
| Resultado financeiro | 29 | (499.596) | (588.587) | (499.759) | (588.231) | 3.06 |
| Resultado de equivalência patrimonial | 14 | (2.050) | 276 | 318 | 0 | 3.04.06 |
| Resultado antes dos impostos | (422.176) | (579.490) | (416.775) | (571.403) | 3.07 | |
| Imposto de renda e contribuição social corrente | 22 | 0 | 0 | 0 | (1.119) | 3.08.01 |
| Imposto de renda e contribuição social diferidos | 22 | 2.109 | 0 | 2.109 | (31) | 3.08.02 |
| Prejuízo líquido do exercício | (420.067) | (579.490) | (414.666) | (572.553) | 3.11 | |
| Resultado atribuível aos: | ||||||
| Acionistas controladores | (420.067) | (579.490) | (414.655) | (572.550) | ||
| Acionistas não controladores | 0 | 0 | (11) | (3) | ||
| Resultado por Ação | (0) | (0) | (0) | (0) |
Fluxo de caixa
Demonstrações dos fluxos de caixa - Exercícios findos em 31 de dezembro de 2024 e 2023 · R$ mil · página 12
| Descrição | Nota | Controladora 2024 | Controladora 2023 | Consolidado 2024 | Consolidado 2023 | Padrão |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Fluxos de caixa das atividades operacionais | ||||||
| Prejuízo líquido do período | (420.067) | (579.490) | (414.666) | (572.553) | 6.01 | |
| Itens de resultado que não afetam o caixa: | ||||||
| Provisão para IR e CSL | 0 | 0 | 0 | 1.119 | 6.01 | |
| IR/CSL diferido | 22 | (2.109) | 0 | (2.109) | 31 | 6.01 |
| Depreciação e amortização | 16 e 17 | 164.777 | 162.631 | 159.554 | 157.243 | 6.01.99 |
| Amortização direito de uso | 16, 17, 27 e 28 | 7.786 | 10.675 | 7.815 | 10.768 | 6.01.99 |
| Amortização custo de transação | 18, 27 e 28 | 193.660 | 25.610 | 193.660 | 25.610 | 6.01 |
| Resultado de equivalência patrimonial | 21 e 27 | 251 | (276) | (2.117) | 0 | 6.01 |
| Variação percentual sobre venda de investimento em controlada | 14 | 1.800 | 0 | 1.800 | 0 | 6.01 |
| (Reversão)/Provisão para Impairment | 16 | (34.825) | 0 | (34.825) | 0 | 6.01 |
| Baixa de ativos | 16 e 17 | 1.433 | 153 | 2.538 | 244 | 6.01 |
| (Reversão)/Provisão para perda sobre recebíveis | 6 e 7 | 142 | 7.570 | 142 | 7.457 | 6.01 |
| Variação monetária e juros - outros | 29 | (54.916) | (69.320) | (54.915) | (69.373) | 6.01 |
| Variação monetária e juros - empréstimos | 29 | 232.403 | 637.214 | 232.403 | 637.214 | 6.01 |
| Fee Liquidação Empréstimos | 20 e 21 | 108.012 | 0 | 108.012 | 0 | 6.01 |
| (Reversão)/Provisão para perda depósitos restituíveis | 29 | 136 | 159 | 136 | 159 | 6.01 |
| Provisão de bônus | 10 | 23.555 | 23.204 | 23.555 | 23.363 | 6.01 |
| (Reversão)/Provisão para contingências | 27 e 28 | 142 | 115 | 142 | 115 | 6.01 |
| (Reversão)/Provisão de fornecedores | 23 | 4.425 | 4.646 | 4.425 | 4.426 | 6.01 |
| (Reversão)/Provisão de fornecedores – compras de ativos | (10.646) | (5.524) | (10.722) | (5.524) | 6.01 | |
| Receita linear | 7 | (35.708) | (32.947) | (35.708) | (32.947) | 6.01 |
| Impostos e contribuições s/ Receita Linear | 20.153 | 11.667 | 20.153 | 11.667 | 6.01 | |
| Outros | (3.614) | 0 | (9.914) | 0 | 6.01 | |
| (subtotal sem rótulo) | 196.790 | 196.087 | 189.359 | 199.019 | ||
| (Aumento) redução de ativos e aumento (redução) de passivos: | ||||||
| Clientes | 7 | (16.015) | (21.592) | (15.480) | (21.419) | 6.01 |
| Impostos a recuperar | 8 | 1.578 | 19.143 | 2.765 | 19.079 | 6.01 |
| IR e CSLL a recuperar e diferido | 0 | 0 | 0 | 276 | 6.01 | |
| Depósitos bancários vinculados | (9) | (67) | (5) | (56) | 6.01 | |
| Depósitos restituíveis | 10 | 1.466 | 9.506 | 1.466 | 9.506 | 6.01 |
| Depósitos judiciais | 11 | (2.446) | (92) | (1.807) | (92) | 6.01 |
| Partes Relacionadas – ativo e passivo | 19 | 1.212 | 3.026 | 381 | 2.906 | 6.01 |
| Despesas antecipadas | (5.250) | (2.423) | (5.313) | (2.640) | 6.01 | |
| Fornecedores | 23 | (7.217) | 8.250 | (7.198) | 8.193 | 6.01 |
| Estoques | (331) | (3.647) | (331) | (3.647) | 6.01 | |
| Impostos e contribuições a recolher | 22 | (6.158) | 8.557 | (7.263) | 6.958 | 6.01 |
| Salários e encargos a pagar | 27 e 28 | (19.630) | (19.531) | (19.890) | (19.637) | 6.01 |
| Adiantamento de clientes | (3.797) | 4.214 | (3.797) | 4.212 | 6.01 | |
| Outros valores – a receber e a pagar | (446) | 5.234 | (776) | 4.952 | 6.01 | |
| Caixa líquido proveniente das atividades operacionais | 139.747 | 206.665 | 132.111 | 207.610 | 6.01 | |
| Fluxos de caixa das atividades de investimentos | ||||||
| Aquisição de bens do imobilizado | 16 | (59.533) | (95.239) | (61.616) | (96.076) | 6.02 |
| Aquisição de bens intangíveis | 17 | (784) | (667) | (784) | (667) | 6.02 |
| Adiantamento para futuro aumento de capital | 14 | (3.035) | 0 | 0 | 0 | 6.02 |
| Aumento de capital em controlada | 14 | (733) | (2.035) | 0 | 0 | 6.02 |
| Dividendos recebidos | 14 | 1.035 | 2.248 | 1.035 | 0 | 6.02 |
| Recursos provenientes na venda de controlada | 7.235 | 0 | 7.235 | 0 | 6.02 | |
| Caixa líquido usado nas atividades de investimento | (55.815) | (95.693) | (54.130) | (96.743) | 6.02 | |
| Fluxos de caixa das atividades de financiamentos | ||||||
| Adiantamento para futuro aumento de capital | 0 | 258.270 | 0 | 258.270 | 6.03 | |
| Redução de capital acionista controlador | (3.600) | 0 | (3.600) | 6.03 | ||
| Caixa restrito | 6 | 49.003 | 204.489 | 49.003 | 204.489 | 6.03 |
| Passivo de arrendamento – principal e juros | 18 | (8.953) | (12.023) | (8.984) | (12.123) | 6.03 |
| Empréstimos liquidados com terceiros | 20 | 0 | (50.209) | 0 | (50.209) | 6.03 |
| Custo de Transação - Securitização | (12.301) | 0 | (12.301) | 0 | 6.03 | |
| Fee Liquidação Empréstimos | (49.003) | 0 | (49.003) | 0 | 6.03 | |
| Juros Pagos | 20 e 21 | 0 | (526.174) | 0 | (526.174) | 6.03 |
| Amortização da securitização | 21 | (20.134) | 0 | (20.134) | 6.03 | |
| Caixa líquido usado nas atividades de financiamento | (44.988) | (125.647) | (45.019) | (125.747) | 6.03 | |
| Aumento (Redução) do caixa e equivalentes de caixa | 38.944 | (14.675) | 32.962 | (14.880) | 6.04 | |
| Caixa e equivalentes no início do exercício | 6 | 35.915 | 50.590 | 41.993 | 56.873 | 6.05 |
| Caixa e equivalentes no fim do exercício | 6 | 74.859 | 35.915 | 74.955 | 41.993 | 6.06 |
| Aumento (Redução) do caixa e equivalentes de caixa | 38.944 | (14.675) | 32.962 | (14.880) |