Publicação 2025
VALEC ENGENHARIA CONSTRUCOES E FERROVIAS S/A42.150.664/0001-87Conferido
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Balanço patrimonial
Balanço Patrimonial em 31 de dezembro de 2025 e 31 de dezembro de 2024 (Valores expressos em reais) · R$ · página 4
| Descrição | Nota | 31/12/2025 | 31/12/2024 (Reapresentado) | Padrão |
|---|---|---|---|---|
| ATIVO CIRCULANTE | 290.538.686 | 245.759.017 | 1.01 | |
| Caixa e Equivalentes de Caixa | 3 | 250.050.293 | 162.634.978 | 1.01.01 |
| Clientes | 4 | 367.100 | 1.039.210 | 1.01.03 |
| Permissões para Uso de Pátios | 5 | 4.254.959 | 3.192.885 | 1.01.08.03 |
| Adiantamentos Concedidos | 6 | 968.998 | 899.696 | 1.01.90 |
| Créditos Tributários a Compensar | 7 | 6.373.176 | 6.049.877 | 1.01.06 |
| Termos de Execução Descentralizada e Acordos | 8 | 19.776.785 | 66.159.309 | 1.01.08.03 |
| Demais Créditos e Valores | 9 | 8.747.375 | 5.783.062 | 1.01.08.03 |
| ATIVO NÃO CIRCULANTE | 9.853.244.944 | 7.753.352.019 | 1.02 | |
| Realizável a Longo Prazo | 8.968.535.053 | 6.868.764.430 | 1.02.01 | |
| Estoques | 10 | 8.859.823.480 | 6.757.396.746 | 1.02.01.05 |
| Depósitos Judiciais | 11 | 57.770.946 | 56.198.613 | 1.02.01.91 |
| Permissões para Uso de Pátios | 5 | 47.700.105 | 50.109.648 | 1.02.01.10 |
| Despesas Antecipadas | 9.1 | 2.685.577 | 4.270.260 | 1.02.01.08 |
| Depósitos de Cauções | 12 | 546.206 | 498.434 | 1.02.01.91 |
| Valores a Receber | 13 | 8.739 | 290.729 | 1.02.01.10 |
| Investimentos | 14 | 859.649.696 | 863.475.410 | 1.02.02 |
| Imobilizado | 15 | 22.467.260 | 18.421.014 | 1.02.03 |
| Bens Móveis | 15.1 | 9.872.135 | 4.233.438 | 1.02.03 |
| Bens Móveis | 53.705.363 | 47.334.398 | 1.02.03.01 | |
| (-) Depreciação Acumulada – Bens Móveis | (43.812.131) | (43.082.458) | 1.02.03.01 | |
| (-) Redução ao Valor Recuperável – Bens Móveis | (21.097) | (18.502) | 1.02.03.01 | |
| Bens Imóveis | 15.2 | 12.595.125 | 14.187.576 | 1.02.03 |
| Bens Imóveis | 32.028.550 | 31.321.602 | 1.02.03.01 | |
| (-) Depreciação Acumulada – Bens Imóveis | (19.433.425) | (17.110.608) | 1.02.03.01 | |
| (-) Redução ao Valor Recuperável – Bens Imóveis | 0 | (23.418) | 1.02.03.01 | |
| Intangível | 16 | 2.592.935 | 2.691.165 | 1.02.04 |
| Softwares e Direito de Uso de Comunicação | 16.083.070 | 16.535.246 | 1.02.04.01 | |
| (-) Amortização Acumulada | (13.350.345) | (13.704.291) | 1.02.04.01 | |
| (-) Redução ao Valor Recuperável – Intangíveis | (139.790) | (139.790) | 1.02.04.01 | |
| TOTAL DO ATIVO | 10.143.783.630 | 7.999.111.036 | 1 | |
| PASSIVO CIRCULANTE | 461.199.288 | 380.558.530 | 2.01 | |
| Fornecedores | 17 | 921.425 | 3.327.592 | 2.01.02 |
| Obrigações com Pessoal | 18 | 30.753.290 | 25.588.868 | 2.01.01 |
| Encargos Sociais a Pagar | 18 | 6.615.039 | 7.066.182 | 2.01.01 |
| Tributos a Recolher | 19 | 3.141.592 | 4.203.973 | 2.01.03 |
| Receita a Diferir – Pátios e Terminais | 20 | 3.559.160 | 3.336.847 | 2.01.05.02 |
| Receita a Diferir – Subconcessão FIOL | 21 | 935.143 | 935.143 | 2.01.05.02 |
| Termos de Execução Descentralizada | 22 | 8.192.519 | 22.860.306 | 2.01.05.02 |
| Arrendamentos de Ativos de Direito de Uso | 23 | 3.639.800 | 4.250.679 | 2.01.04.03 |
| Provisões para Contingências Judiciais | 24.1 | 402.317.820 | 308.303.758 | 2.01.06 |
| Outras Obrigações de Curto Prazo | 9.2 | 1.123.500 | 685.182 | 2.01.05.02 |
| PASSIVO NÃO CIRCULANTE | 6.774.417.999 | 4.807.591.333 | 2.02 | |
| Fornecedores | 17 | 3.077.452 | 3.077.452 | 2.02.02.02 |
| Encargos Sociais a Pagar | 18 | 16.121.942 | 6.009.557 | 2.02.02.02 |
| Depósitos de Cauções | 12 | 546.206 | 498.434 | 2.02.02.02 |
| Receita a Diferir – Pátios e Terminais | 20 | 30.537.581 | 32.916.826 | 2.02.06 |
| Receita a Diferir – Subconcessão FIOL | 21 | 27.820.500 | 28.755.643 | 2.02.06 |
| Receita Diferida – Estudos e Projetos | 25 | 9.931.367 | 0 | 2.02.06 |
| Arrendamentos de Ativos de Direito de Uso | 23 | 0 | 3.188.010 | 2.02.01.03 |
| Provisões para Contingências Judiciais | 24.1 | 1.998.767.237 | 1.928.877.384 | 2.02.04 |
| Depósitos Retidos sobre Fornecedores | 26 | 14.095.146 | 26.813.557 | 2.02.02.02 |
| Subvenções – Investimento Cruzado | 27 | 4.673.520.568 | 2.777.454.470 | 2.02.02.02 |
| TOTAL DO PASSIVO | 7.235.617.287 | 5.188.149.863 | 2 | |
| PATRIMÔNIO LÍQUIDO | 2.908.166.343 | 2.810.961.173 | 2.03 | |
| Capital Social | 28 | 24.443.414.536 | 24.164.007.440 | 2.03.01 |
| Adiantamento para Futuro Aumento de Capital | 29 | 222.860.707 | 279.407.096 | 2.03.02 |
| Prejuízos Acumulados | 30 | (21.758.108.900) | (21.632.453.363) | 2.03.05 |
| TOTAL DO PASSIVO E PATRIMÔNIO LÍQUIDO | 10.143.783.630 | 7.999.111.036 | 2 |
Resultado
Demonstração do Resultado do Exercício em 31 de dezembro de 2025 e 31 de dezembro de 2024 (Valores expressos em reais) · R$ · página 5
- 31/12/2025: "RESULTADO ANTES DO RESULTADO FINANCEIRO" (3.05) impresso -407.180.651, padronizado -132.254.353 (diferença 274.926.298)
- 31/12/2024 (Reapresentado): "RESULTADO ANTES DO RESULTADO FINANCEIRO" (3.05) impresso -467.533.910, padronizado -193.045.481 (diferença 274.488.429)
| Descrição | Nota | 31/12/2025 | 31/12/2024 (Reapresentado) | Padrão |
|---|---|---|---|---|
| Receita Bruta | 74.174.825 | 37.688.035 | 3.01.90 | |
| (-) Deduções | (9.278.033) | (3.901.717) | 3.01.91 | |
| RECEITA LÍQUIDA | 64.896.792 | 33.786.318 | 3.01 | |
| (-) Custo do Serviço Prestado | (52.267.961) | (23.811.056) | 3.02 | |
| RESULTADO BRUTO | 31 | 12.628.831 | 9.975.262 | 3.03 |
| DESPESAS OPERACIONAIS | (246.701.694) | (233.521.217) | ||
| Pessoal | 32 | (189.497.107) | (189.208.026) | 3.04.02 |
| Remuneração dos Administradores e Conselho Fiscal | (1.827.420) | (1.478.259) | 3.04.02 | |
| Gerais e Administrativas | 33 | (56.370.724) | (28.659.645) | 3.04.02 |
| Depreciação e Amortização | 34 | (6.517.993) | (5.858.256) | 3.04.02 |
| Diárias, Passagens e Despesas de Locomoção | (3.762.969) | (3.315.613) | 3.04.02 | |
| Transferência Voluntária | 35 | 11.274.519 | (5.001.418) | 3.04.05 |
| OUTRAS RECEITAS/DESPESAS OPERACIONAIS | (173.107.788) | (243.987.955) | ||
| Constituição/Reversão de Provisão para Contingências | 24.1 | (173.090.400) | (191.770.515) | 3.04.05 |
| Outras Receitas/Despesas | 36 | 9.161.851 | (2.216.261) | 3.04.04 |
| Resultado de Equivalência Patrimonial | 14 | (3.825.714) | (17.915.888) | 3.04.06 |
| Perdas Involuntárias | 37 | (3.409.545) | (27.167.781) | 3.04.05 |
| Constituição/Reversão de Perdas | 38 | (1.943.980) | (4.917.510) | 3.04.03 |
| RESULTADO ANTES DO RESULTADO FINANCEIRO | (407.180.651) | (467.533.910) | 3.05 | |
| RESULTADO FINANCEIRO LÍQUIDO | 39 | 17.737.150 | 1.369.963 | 3.06 |
| Receita Financeira | 28.214.039 | 19.011.168 | 3.06.01 | |
| Despesa Financeira | (10.476.889) | (17.641.205) | 3.06.02 | |
| RESULTADO ANTES DAS SUBVENÇÕES DO TESOURO NACIONAL | (389.443.501) | (466.163.947) | ||
| SUBVENÇÕES GOVERNAMENTAIS | 40 | 274.926.298 | 274.488.429 | |
| Subvenções Monetárias | 266.487.249 | 248.354.912 | 3.04.04 | |
| Subvenções Não Monetárias | 8.439.049 | 26.133.517 | 3.04.04 | |
| RESULTADO ANTES DOS TRIBUTOS S/LUCRO (IR/CSLL) | (114.517.203) | (191.675.518) | 3.07 | |
| Imposto de Renda | 41 | (8.125.362) | (5.117.351) | 3.08.01 |
| Contribuição Social sobre o Lucro Líquido | 41 | (3.012.972) | (1.848.726) | 3.08.01 |
| Imposto de Renda Diferido | 0 | 18.901.373 | 3.08.02 | |
| RESULTADO LÍQUIDO DO EXERCÍCIO | 42 | (125.655.537) | (179.740.222) | 3.11 |
| Lucro/Prejuízo por Ação (em reais) | (15,53) | (22,22) |
Fluxo de caixa
Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto (Valores expressos em reais) · R$ · página 7
| Descrição | Nota | 01/01/2025 a 31/12/2025 | 01/01/2024 a 31/12/2024 (Reapresentado) | Padrão |
|---|---|---|---|---|
| FLUXOS DE CAIXA DAS ATIVIDADES OPERACIONAIS | ||||
| Resultado do Exercício antes dos Tributos s/ Lucro (IR/CSLL) | (114.517.203) | (191.675.518) | 6.01 | |
| Ajustes do Resultado do Período | (98.299.108) | (38.202.014) | ||
| Depreciação e Amortização | 7.126.597 | 6.740.477 | 6.01.99 | |
| Despesa Financeira Arrendamento Mercantil | 432.104 | 534.051 | 6.01 | |
| Resultado de Equivalência Patrimonial | 3.825.714 | 17.915.888 | 6.01 | |
| Subvenção do Tesouro Nacional - Repasse para Custeio/Pessoal | (266.487.249) | (248.354.912) | 6.01 | |
| Resultado na Baixa de Ativos Imobilizados | 50.364 | 30.867 | 6.01 | |
| Constituição/Reversão por Perdas | 1.943.980 | 4.917.510 | 6.01 | |
| Provisões para Contingências Judiciais | 172.342.960 | 187.246.249 | 6.01 | |
| Subvenção não monetária - Precatórios e RPVs | (8.439.049) | (26.133.517) | 6.01 | |
| Despesa Dívida Previdenciária amortizada com IRPJ diferido | 0 | 18.901.373 | 6.01 | |
| Incorporação de Bens por Encerramento Contratual | (9.094.529) | 0 | 6.01 | |
| Resultado do Exercício Ajustado | (212.816.311) | (229.877.532) | ||
| (Aumento) ou Redução nos Ativos | (162.097.637) | (263.281.426) | ||
| Estoques | (206.360.636) | (236.372.478) | 6.01 | |
| Permissões para Uso de Pátios | 591.868 | (2.762.939) | 6.01 | |
| TEDs e Acordos | 46.382.524 | (11.161.785) | 6.01 | |
| Depósitos Judiciais | (1.572.333) | 784.365 | 6.01 | |
| Demais Créditos e Valores | (2.964.313) | (3.496.767) | 6.01 | |
| Adiantamentos Concedidos | (69.302) | 13.453 | 6.01 | |
| Créditos tributários a compensar | (323.299) | (5.938.032) | 6.01 | |
| Despesas antecipadas | 1.584.683 | (3.015.594) | 6.01 | |
| Depósitos de Cauções | (47.772) | (17.851) | 6.01 | |
| Valores a Receber | 8.833 | (274.588) | 6.01 | |
| Clientes | 672.110 | (1.039.210) | 6.01 | |
| Aumento ou (Redução) nos Passivos | (9.639.747) | 15.214.172 | ||
| Fornecedores | (2.406.167) | 2.659.204 | 6.01 | |
| Receitas Diferidas | 5.903.245 | (2.828.828) | 6.01 | |
| Termo de Execução Descentralizada | (14.667.787) | 201.408 | 6.01 | |
| Obrigações com pessoal | 5.164.422 | 3.366.236 | 6.01 | |
| Tributos a recolher | (1.062.381) | (1.231.339) | 6.01 | |
| Depósitos em Garantia | 438.318 | 685.182 | 6.01 | |
| Depósitos retidos sobre fornecedores | (12.718.411) | (731.281) | 6.01 | |
| Depósitos de Cauções | 47.772 | 17.851 | 6.01 | |
| Encargos Sociais | 9.661.242 | 13.075.739 | 6.01 | |
| = Caixa Líquido Proveniente das Atividades Operacionais | (384.553.695) | (477.944.786) | 6.01 | |
| Juros Pagos (Arrendamento Direito de Uso) | (432.104) | (534.051) | 6.01 | |
| IR e CSLL Pagos no Exercício | (11.138.334) | (6.966.077) | 6.01 | |
| = Caixa Líquido Gerado ou Consumido nas Atividades Operacionais | (396.124.133) | (485.444.914) | 6.01 | |
| FLUXOS DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS | ||||
| Aquisição de Imobilizado | (1.195.012) | (48.556) | 6.02 | |
| Aquisição de Intangível | 0 | (762.640) | 6.02 | |
| = Disponibilidades Liquidas Geradas (Aplicadas) nas Atividades de Investimentos | (1.195.012) | (811.196) | 6.02 | |
| FLUXOS DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO | ||||
| Créditos Recebidos da União - AFAC | 222.860.707 | 279.345.004 | 6.03 | |
| Subvenção do Tesouro Nacional - Repasse para Custeio/Pessoal | 266.487.249 | 248.354.912 | 6.03 | |
| Pagamento de Passivos de Arrendamento (Direito de Uso) | (4.613.496) | (4.186.702) | 6.03 | |
| = Disponibilidades Líquidas Geradas (Aplicadas) nas Atividades de Financiamentos | 484.734.460 | 523.513.214 | 6.03 | |
| Aumento (Redução) das Disponibilidades | 87.415.315 | 37.257.104 | 6.04 | |
| Disponibilidades no Início do Período | 162.634.978 | 125.377.874 | 6.05 | |
| Disponibilidades no Final do Período | 250.050.293 | 162.634.978 | 6.06 |